החזרי מס, קיבוע זכויות ותכנון פרישה
עבדתם בשביל הכסף הזה.
כדאי לבדוק שלא שילמתם עליו יותר מס ממה שצריך.
מס שיורד מדי חודש מהפנסיה. סכום גבוה שנוכה כשמשכתם כסף מהקופה. פיצויים שקיבלתם בסיום העבודה.
כספים שנותרו אחרי פטירת אדם קרוב, ואתם לא יודעים איך לממש אותם נכון.
בכל אחד מהמצבים האלה, השאלה היא כמה כסף יישאר בידיכם, אילו זכויות עומדות לרשותכם ואיך ההחלטה היום תשפיע עליכם ועל המשפחה בהמשך.
באופק הוגן מחברים בין בדיקת החזרי מס, קיבוע זכויות ותכנון מס בפרישה לבין הפנסיות, הביטוחים, החסכונות וההשקעות שלכם.
בודקים מה מגיע, מסבירים את האפשרויות ומלווים את הפעולות הנדרשות בהתאם לנתונים האישיים.
בשירות החזרי המס
מטפלים רק כשנמצאת היתכנות לקבלת החזר
וגובים תשלום רק אם מתקבל החזר בפועל.
מתי כדאי לבדוק
אם מגיע לכם החזר מס
לא צריך לדעת איזה סעיף חל עליכם כדי לפנות לבדיקה. אם שילמתם מס והתרחש שינוי בעבודה, בהכנסה, במצב המשפחתי או בחיסכון, ייתכן שיש מה לבדוק.
- החלפתם עבודה, פוטרתם או הפסקתם לעבוד: תקופות ללא שכר ושינויים בהכנסה עשויים ליצור פער בין המס שנוכה למס השנתי הנדרש.
- עבדתם בכמה מקומות או קיבלתם שכר ופנסיה במקביל:
כדאי לבדוק את חישוב המס ואת התאמת תיאום המס להכנסות בפועל. - יצאתם לפנסיה או קיבלתם מענק פרישה ופיצויים: בוחנים את הפטורים, את בחירות המס ואת האפשרות לפריסה, לפי התנאים.
- מנוכה מס מהקצבה ולא בדקתם קיבוע זכויות: ייתכן שהטבות המס על הפנסיה אינן מנוצלות במלואן.
- משכתם כסף מקרן פנסיה, מקופת גמל או מקרן השתלמות ושילמתם מס: בודקים את סוג המשיכה, את בסיס החיוב ואם קיימת עילה להחזר.
- לא נוצלו זכויות אישיות: למשל נקודות זיכוי, הפקדות מזכות לפנסיה ולביטוח חיים או תרומות מוכרות, בכפוף לכללים.
- נוכה מס על השקעות וניירות ערך: בוחנים אם קיימים הפסדים שניתן לקזז בהתאם לדין, גם כאשר הפעילות התבצעה בגופים שונים.
עצם קיומו של אחד המצבים אינו מבטיח החזר. בודקים את כלל ההכנסות והמסמכים, ובמקרים הרלוונטיים גם את נתוני בן או בת הזוג. בדיקה מלאה עשויה להראות החזר, היעדר זכאות ואף חבות מס.
החזרי מס לפנסיונרים
יכול להיות שהפנסיה שלכם שווה יותר בנטו!
אחרי שנים של עבודה, טבעי להתמקד בגובה הפנסיה.
אבל גם המס שיורד ממנה משפיע על ההכנסה החודשית ועל היכולת לשמור על רמת החיים.
אם אתם מקבלים פנסיה מקרן פנסיה, מביטוח מנהלים או פנסיה תקציבית, כדאי לבדוק אם הפטור המגיע לכם מיושם.
הדבר חשוב במיוחד כשיש כמה משלמי קצבה, עבודה לצד הפנסיה או משיכות ומענקים מהעבר.
בבדיקה בוחנים שני כיוונים:
האם אפשר להפחית את המס בהמשך, והאם קיימת זכאות להחזר על מס ששולם ביתר בשנים קודמות.
אלה שתי בדיקות קשורות, ולכל אחת התנאים שלה.
מה זה קיבוע זכויות
ואיך הוא קשור למס על הפנסיה
קיבוע זכויות הוא הליך מול רשות המסים, באמצעות טופס 161ד, לקביעת אופן ניצול הפטור ממס על הקצבה המזכה ועל היוון קצבה, למי שעומדים בתנאים. גיל הזכאות נקבע בדרך כלל לפי המאוחר מבין גיל הפרישה לבין תחילת קבלת קצבה מזכה; קיימים גם כללים לפרישה מחמת נכות.
כדי לקבל החלטה מתאימה, צריך לחבר בין הפנסיה החודשית, מענקי פרישה פטורים, משיכות קודמות והצורך בכסף חד פעמי. הבחירה איך לנצל את ההטבות עשויה להשפיע על הנטו לאורך שנים.
לחלק מהבחירות יש מגבלות שינוי. לכן כדאי לבדוק את התמונה לפני הגשת הטופס. גם מי שכבר מקבלים פנסיה ולא ביצעו קיבוע זכויות יכולים לבדוק את האפשרות להסדירו ולבחון החזרי מס, בכפוף לתנאים ולמועדי ההתיישנות.
להרחבה: תכנון וליווי בפרישה באופק הוגן.
תכנון מס בפרישה לפני
שמחליטים מה למשוך ומה להשאיר
טופס 161, פיצויים, מענקי פרישה, רצף קצבה, רצף פיצויים, פריסת מס והיוון קצבה הם חלקים של אותה החלטה: איך להשתמש בכסף שצברתם כדי שיתאים לחיים שלכם.
בליווי לקראת פרישה, בפרישה ולאחריה, מחברים בין מקורות ההכנסה, הצורך בנזילות, ההוצאות המשפחתיות והזכויות הפנסיוניות. בוחנים את החלופות ואת השלכות המס לפני הפעולה, ומקדמים את הביצוע בהתאם להחלטות שהתקבלו.
תיאום מס מטפל בניכוי המס במהלך השנה; קיבוע זכויות עוסק בניצול הפטור על הפנסיה; החזר מס בוחן מס ששולם ביתר בעבר. לעיתים נדרש שילוב ביניהם.
משיכת כספים מהפנסיה ומהקופות
מבינים את הצורך בודקים את המחיר
איננו ממליצים למשוך כספים פנסיוניים כפתרון שגרתי.
הכסף הזה נועד לתמוך בכם בעתיד, ומשיכה עלולה להקטין את הפנסיה, לפגוע בכיסויים הביטוחיים ובהטבות מס וליצור חיוב מס משמעותי.
יחד עם זאת, אנחנו מבינים שלפעמים המציאות משתנה ויש צורך בכסף זמין. במצב כזה בודקים את החלופות, את הסכום הנדרש ואת מקור הכסף, כדי לצמצם ככל האפשר פגיעה בזכויות ותשלום מס מיותר.
במקרים המתאימים קיימות אפשרויות למשיכת כספי תגמולים ללא ניכוי מס, למשל בשל מיעוט הכנסות, נכות רפואית מתאימה או הוצאות רפואיות חריגות. לכל מסלול תנאים, מגבלות ומסמכים משלו.
אין מסלול גורף שמאפשר לכל אדם למשוך פנסיה ללא מס.
אם לאחר הבדיקה מתקבלת החלטה לבצע משיכה, מטרתנו היא ללוות אותה תוך מיצוי ההטבות המותרות בדין ותשלום המס הנמוך האפשרי בנסיבות האישיות.
לפני החלטה, כדאי לקרוא על משיכת כספי פיצויים, תגמולים והיוון כספים, וגם על השיקולים בבחירה בין הלוואה למשיכה מהחיסכון.
כבר משכתם כספים ושילמתם מס גבוה?
אפשר לבדוק אם המס שנוכה תואם את החבות, ואם קיימת זכאות להחזר.
חשוב להביא את אישור המשיכה וניכוי המס ואת הנתונים לשנת המשיכה.
גם ניכוי של 35% אינו מוכיח לבדו שהמס שולם ביתר:
במשיכה שלא כדין עשוי לחול מס מיוחד, ואין הבטחה שניתן יהיה להשיבו.
כספים של נפטרים לממש זכויות ולבדוק מס לפני המשיכה
אחרי אובדן של אדם קרוב, ההתמודדות עם קופות, ביטוחים וטפסים יכולה להיות מכבידה במיוחד. לצד איתור הכספים, חשוב להבין למי הם מגיעים, איך אפשר לקבלם ומה המשמעות מבחינת מס.
זכויות של שאירים, מוטבים ויורשים אינן זהות.
גם כספי תגמולים, פיצויים, קצבאות וביטוחי חיים עשויים להיות כפופים לכללים שונים. לא כל הכספים משולמים לפי צו ירושה, ולא כל סכום שמתקבל בעקבות פטירה פטור ממס.
באופק הוגן מסייעים באיתור התוכניות ובבחינת הזכויות, המסמכים ואפשרויות המימוש. בודקים גם את היבטי המס לפני משיכה; אם כבר נוכה מס, בוחנים אם קיימת עילה להחזר, בהתאם לסוג הכספים ולזהות הזכאים.
היתרון באופק הוגן לראות מה עוד אפשר לעשות עבורכם
מי שפונה בגלל החזר מס עשוי להזדקק גם להסדרת הפנסיה, לבדיקה של ביטוחים קיימים או לתכנון השימוש בחסכונות. מי שמגיע לקראת פרישה צריך להבין גם את ההכנסה העתידית ואת ההגנה על המשפחה.
אני ערן בן סימון, סוכן ביטוח, מתכנן פרישה ומומחה למיצוי זכויות. באופק הוגן אנחנו עוסקים בפנסיות, ביטוחים, השקעות וחסכונות, בתכנון וליווי בפרישה ובמימוש זכויות. החיבור בין התחומים מאפשר לזהות צרכים נוספים ולבנות טיפול שמתאים לאדם ולמשפחה.
את היבטי המס והייצוג מול רשות המסים משלבים, לפי הצורך, עם יועץ מס או רואה חשבון מוסמך. כך אפשר לחבר בין התכנון הפנסיוני והפיננסי לבין הטיפול המקצועי במס.
להיכרות נוספת: מה אנחנו עושים באופק הוגן, תכנון פנסיוני, מיצוי זכויות בביטוח ובפנסיה ולקוחות משתפים.
איך מתחילים בדיקת החזר מס
ממלאים שאלון ראשוני
מוסרים פרטים שיסייעו להבין אם יש בסיס להמשך בירור.
בוחנים היתכנות
לפי המידע הראשוני מבקשים, ככל שנדרש, מסמכים להשלמת הבדיקה.
מתקדמים כשיש היתכנות להחזר
מסכמים מראש את תנאי הטיפול ושכר הטרחה ומרכזים את הדרוש להגשה.
מטפלים ועוקבים
מקדמים את הבקשה ועוקבים אחר המענה והצורך בהשלמות.
בשירות החזרי המס גובים תשלום רק אם מתקבל החזר בפועל, בהתאם לתנאים שיסוכמו מראש.
אם לא נמצאת היתכנות להחזר, לא מתקדמים לטיפול בהגשת בקשה להחזר מס.
מדיניות זו מתייחסת לשירות החזרי המס. שירותי תכנון פרישה, קיבוע זכויות וטיפול נוסף מתומחרים בנפרד, לפי השירות ובהסכמה מראש.
שאלות נפוצות על החזרי מס, קיבוע זכויות ומשיכת כספים
במסלול הרגיל למי שאינם חייבים בהגשת דוח שנתי, ניתן לבקש החזר עד שש שנים לאחר שנת המס. בשנת 2026 אפשר להגיש עבור השנים 2020–2025. המועד האחרון להגשה עבור שנת 2020 הוא 31.12.2026. מי שחייבים בדוח שנתי נדרשים לבחון את מסלול הדיווח המתאים להם.
לא בהכרח. ניתן לבדוק קיבוע זכויות גם לאחר תחילת קבלת הפנסיה, ממועד גיל הזכאות ובהתאם לתנאים. בנפרד בוחנים אם ניתן לקבל החזר מס על שנים קודמות שעדיין פתוחות להגשה.
ייתכן שכן. תיאום מס מסדיר את ניכוי המס בין מקורות ההכנסה ואינו מחליף בדיקה של ניצול הפטור על הפנסיה באמצעות קיבוע זכויות.
רק במקרים שעומדים בתנאים המתאימים. בודקים את סוג הכספים, נסיבות המשיכה והפטורים האפשריים. גם כשאפשר לקבל פטור, צריך לבחון את הפגיעה בחיסכון ובזכויות לפני שמחליטים.
אפשר לבדוק, אך אין זכאות אוטומטית. נדרש לברר מדוע נוכה המס והאם קיימת עילה חוקית להשבתו. הכנסה נמוכה כיום אינה מוכיחה לבדה זכאות להחזר על משיכה שבוצעה בעבר.
כדאי לבדוק בהקדם את הזכויות, סוג הכספים והחלופות לפני הפעולה. מועד המשיכה עשוי להשפיע על מיסוי הרווחים בחלק מהמסלולים, ולכן אין תשובה אחת שמתאימה לכל קופה ולכל משפחה.
לפי המקרה: טופסי 106, תלושי קצבה, טופסי 161, אישורי משיכה וניכוי מס, אישורים שנתיים על הפקדות וביטוחים וטופסי 867 מהבנקים ומבתי ההשקעות. לאחר הבירור הראשוני ננחה אילו מסמכים רלוונטיים עבורכם.
כן. אפשר להתחיל מבדיקה בנושא שבגללו פניתם, ובהמשך לבחון יחד אם יש צורך בשירותים נוספים.
בשירות החזרי המס שלנו התשלום נגבה רק אם מתקבל החזר בפועל. תנאי שכר הטרחה מסוכמים מראש. שירותים אחרים, ובהם קיבוע זכויות ותכנון פרישה, נבחנים ומתומחרים בנפרד.
לא בטוחים אם מגיע לכם מתחילים בבדיקה
לא צריך להכיר את כל הטפסים ואת כללי המס. מספיק לדעת ששילמתם מס, שיש החלטה כלכלית לפניכם או שאתם רוצים להבין אם הזכויות שלכם נוצלו.
מלאו את השאלון הראשוני והשאירו פרטים לבחינת האפשרות להחזר מס. לקיבוע זכויות, לתכנון פרישה או לטיפול בכספי נפטרים, אפשר לפנות גם ישירות למשרד.
למילוי השאלון ולבדיקת היתכנות להחזר מס
ליצירת קשר עם אופק הוגן · טלפון משרד: 08-6869660
אופק הוגן. מגיע לכם יותר! 💙
מאת ערן בן סימון · סוכן ביטוח, מתכנן פרישה ומומחה למיצוי זכויות
המידע כללי ואינו מחליף בדיקה אישית של הנתונים, ייעוץ מס או שיווק פנסיוני לפי הצורך.
הזכאות, שיעור המס והאפשרות להחזר תלויים בדין ובנסיבות האישיות. אין התחייבות להחזר, לפטור או לסכום מסוים.